#EBA merilis penilaian tahunannya tentang konsistensi hasil model internal

Latihan Risiko Kredit

Laporan risiko kredit mengkaji berbagai pendorong yang mengarah pada penyebaran yang diamati di seluruh model bank. Hasilnya secara luas sejalan dengan latihan sebelumnya, dengan 50% perbedaan dalam variabilitas dijelaskan dengan pemicu risiko sederhana ("analisis top-down"), deviasi RW pada LDP di bawah 10 poin persentase ("analisis mitra umum") dan perkiraan untuk HDP umumnya berada di sisi konservatif jika dibandingkan dengan metrik yang diamati secara empiris ("analisis pengujian ulang").

Selanjutnya, tahun ini, untuk pertama kalinya, pada HDP, EBA melakukan perbandingan dengan bobot risiko pendekatan standar (SA). Variabilitas yang diamati secara keseluruhan di bawah SA adalah pada tingkat yang sama dari yang diamati pada IRB. Dalam hal ini, dalam kelas paparan tunggal, variabilitas di bawah pendekatan IRB mengikuti, secara konservatif, variabilitas empiris risiko (diamati melalui tingkat standar). Di sisi lain, perlu dicatat bahwa variabilitas RWA dalam SA kurang terkait dengan variabilitas risiko empiris.

Seperti pada tahun-tahun sebelumnya, analisis kuantitatif dilengkapi dengan analisis kualitatif untuk lebih memahami metrik kuantitatif latihan. Selain kuesioner yang diisi oleh pengawas dan wawancara yang dilakukan dengan tujuh lembaga, survei dilakukan di antara lembaga-lembaga untuk menilai lebih baik variabilitas praktik dalam hal skala penilaian. Survei ini menyoroti variabilitas praktik pada jenis kalibrasi probabilitas default (PD).

Latihan Risiko Pasar

Laporan ini menyajikan hasil benchmarking pengawasan 2019 dan merangkum kesimpulan yang diambil dari latihan portofolio hipotetis (HPE) yang dilakukan oleh EBA selama 2018/19.

Latihan 2019 adalah latihan pertama dengan set baru instrumen hipotetis dan portofolio. Set instrumen baru terutama terdiri dari instrumen vanilla dan lebih luas dalam hal jumlah instrumen untuk dimodelkan sehubungan dengan tiga latihan benchmark sebelumnya. Dibandingkan dengan latihan sebelumnya, analisis 2019 menunjukkan pengurangan substansial dalam hal dispersi dalam penilaian pasar awal dan beberapa pengurangan dalam langkah-langkah risiko, terutama untuk portofolio agregat. Peningkatan ini diharapkan dan kemungkinan karena penyederhanaan dalam instrumen benchmarking risiko pasar. Sisa dispersi mungkin merupakan hasil dari instrumen benchmark baru yang digunakan oleh bank untuk pertama kalinya

Adapun dispersi, sebagian besar telah diperiksa dan dibenarkan oleh bank dan pihak yang berwenang. Sebagian kecil dari pengamatan outlier tetap tidak dapat dijelaskan dan diharapkan menjadi bagian dari kegiatan pengawasan yang sedang berlangsung.

iklan

Analisis kuantitatif, yang telah diperluas dalam hal ruang lingkup sehubungan dengan latihan sebelumnya, juga dilengkapi dengan kuesioner kepada pihak yang berwenang. Meskipun sebagian besar penyebab diidentifikasi, dan tindakan dilakukan untuk mengurangi variabilitas RWA hipotetis yang tidak diinginkan, efektivitas tindakan ini dapat dievaluasi hanya dengan analisis yang sedang berlangsung.

• Latihan-latihan pembandingan tahunan ini berkontribusi pada pekerjaan yang dilakukan EBA untuk meningkatkan kerangka peraturan, meningkatkan konvergensi praktik-praktik pengawasan dan, dengan demikian, memulihkan kepercayaan pada model-model internal. Untuk model internal risiko kredit, EBA telah mengikuti peta jalan untuk implementasi tinjauan regulasi model internal.
• Latihan ini harus dibaca bersamaan dengan upaya lain untuk mengurangi tingkat variabilitas yang tidak semestinya. Secara khusus, Peta jalan EBA untuk memperbaiki model IRB adalah komponen kunci dari tinjauan kerangka kerja IRB, bersama dengan perangkat tambahan yang dibawa oleh kerangka akhir Basel III dinilai oleh EBA dalam serangkaian rekomendasi sebagai menjawab panggilan untuk saran dari Komisi Eropa.
• Latihan ini menyediakan alat pengawasan reguler berdasarkan tolok ukur untuk mendukung penilaian otoritas yang kompeten terhadap model internal dan menghasilkan perbandingan dengan negara-negara lain di Uni Eropa.